Het saldo van baten en lasten voor bestemming van de jaarrekening 2019 bedraagt afgerond
€ 5.143.000. Zoals ook in de inleiding aangegeven doen wij bij de resultaatbestemming een voorstel voor enkele stortingen en onttrekkingen.
Deze zijn in onderstaande tabel opgenomen:
Programma | indeling | Omschrijving | Storting in reserve | Onttrekking aan reserve | ||
Grondbedrijf | Onttrekking saldo grondbedrijf | € 4.024.000 | ||||
Sociaal domein | Onttrekking saldo sociaal domein | € 1.695.000 | ||||
Algemene dienst | Toevoeging reserve grondexploitatie i.v.m. correctie te betalen vennootschapsbelasting | € 586.000 | ||||
Algemene dienst | Onttrekking reserve grondexploitatie i.v.m. bijdrage aan plan- en vatkosten | € 85.000 | ||||
Algemene dienst | Onttrekking reserve parkeren | € 530.000 | ||||
Algemene dienst | Toevoeging reserve WABO | € 358.000 | ||||
Algemene dienst | In 2019 ontvangen decentralisatie uitkeringen | € 288.000 | ||||
Totaal |
|
|
De voorgestelde onttrekking voor het grondbedijf en het sociaal domein hebben wij in bovenstaande paragrafen besproken. Conform afspraken met de raad stellen wij daarnaast voor de correctie op te betalen vennootschapsbelasting over de jaren 2016 t/m 2018 ad € 586.000 ten gunste van de reserve grondbedrijf en de bijdrage van het grondbedrijf aan de plan- en vatkosten binnen de algemene dienst ad € 85.000 ten laste van de reserve grondbedrijf te brengen.
Daarnaast is de afspraak met de raad om het saldo op parkeren te muteren in de reserve parkeren. In de begroting welke met de raad is gedeeld in december 2019 is een negatief resultaat van € 429.000 gecommuniceerd. Het resultaat blijkt echter €890.000 negatief, vanwege voornamelijk minder inkomsten dan begroot. Oorspronkelijk was een negatief resultaat van
€ 360.000 begroot. Voorgesteld wordt daarom de resterende € 530.000 te onttrekken.
Tot slot wordt voorgesteld € 358.000 te storten in de reserve WABO als gevolg van hogere inkomsten WABO-leges conform de met de raad overeengekomen gedragslijn.
In de decembercirculaire 2019 is een aantal decentralisatie-uitkeringen aangekondigd. deze konden op dat tijdstip niet meer worden verwerkt door de budgetten daarvoor beschikbaar te stellen in de begroting. Zonder budgetten is overheveling niet mogelijk. In 2020 kunnen deze bedragen zonder resultaat beschikbaar worden gesteld.
Het betreft de uitkeringen:
Transitievisie warmte € 202.000
Transitievisie wijkaanpak € 10.000
Transitievisie energieloketten € 47.000
Roma ( sociaal domein) € 29.000
Totaal € 288.000
Voorgestelde budgetoverhevelingen
Daarnaast worden er een aantal budgetoverhevelingen voorgesteld, dit betreffen kosten van
werkzaamheden die voorzien waren in 2019 maar daarin niet zijn uitgevoerd, maar waarvan het
wel noodzakelijk is dat ze in 2020 worden uitgevoerd. Deze posten staan in onderstaande tabel:
Omschrijving | Bedrag |
Maalvaardig maken molen Natuurkwartier | € 55.000 |
Rijksbijdrage pilot klimaatadaptatie | € 55.000 |
Routekaart energie | € 22.000 |
Motie bestemmingsplan ravenswade | € 35.000 |
Asbestsanering | € 25.000 |
Wnra | € 25.000 |
Opleidingsbudget | € 90.000 |
Tax control framework | € 35.000 |
TOTAAL | € 342.000 |
Resultaat 2019
Rekening houdend met het voorgaande zal na reservemutaties en budgetoverheveling een bedrag van € 383.000 onttrokken worden aan de algemene reserve.
In onderstaande tabel wordt dit kort gepresenteerd.
saldo baten en lasten jaarrekening | - 5.143.000 |
voorgestelde reservemutatie Grondbedrijf | 4.024.000 |
voorgestelde reservemutatie Sociaal domein | 1.695.000 |
voorgestelde reservemutatie Algemene dienst | -617.000 |
saldo jaarrekening na voorgestelde reservemutaties | -41.000 |
Budgetoverhevelingen | |
resultaat na bestemming | -41.000 |
voorstel budgetoverhevelingen | - 342.000 |
ontrekking aan de algemene reserve | - 383.000 |