Een overzicht van incidentele baten en lasten is een verplicht onderdeel van de toelichting op de jaarrekening. Het gaat hierbij om baten of lasten die vallen buiten de structurele/reguliere activiteiten van de gemeente en die zich maximaal drie jaar achter elkaar voordoen.
Hieronder vermelden wij de incidentele baten en lasten die zich in 2019 hebben voorgedaan voor bedragen groter dan € 25.000. Voor de toelichting op deze bedragen verwijzen wij u ook naar de betreffende programma’s.
begroot | werkelijk | voordeel = + | |||
Prog. | omschrijving | 2019 | 2019 | Nadeel = - | Toelichting |
Lasten | |||||
1 | Pensioenlasten wethouders | 303 | 1.067 | -764 | Grondslagen wijziging |
1 | Invoering omgevingswet | 450 | 558 | -108 | Hoger uitvoeringskosten |
1 | Kosten verkiezingen | 112 | 152 | -40 | Hoger uitvoeringskosten |
2 | Bodemkwaliteitskaart | 20 | 38 | -18 | Hogere uitvoeringslasten |
2 | Grondexploitatie | 19.858 | 35.849 | -15.991 | Voorzieningen Binnenstad |
2 | Betere buurten | 1.156 | 751 | 405 | Lagere uitvoeringslasten door vertraging |
3 | Projecten budgetoverh. 2018 | 271 | 43 | 228 | Nog niet alle projecten zijn afgerond |
3 | Openbaar groen | 40 | 40 | - | |
3 | Afschrijving kapitaalgoederen | 902 | - | 902 | Worden gestort in bestemmingsreserve |
4 | Ombuigingstaakst. sport (2018) | 75 | 75 | - | |
5 | Intensivering aanpak jongeren | 70 | 5 | 65 | Lagere uitvoeringslasten door vertraging |
5 | Opheffing PAUW | 156 | 42 | 114 | Lagere uitvoeringskosten |
5 | Volwasseneducatie | 259 | 260 | -1 | |
5 | Totaal sociaal domein | 69.439 | 71.602 | -2.163 | Zie programma |
5 | budgetoverheveling 2018 | 25 | 25 | - | |
6 | Dienstverlening Stadswinkel | 125 | 125 | - | |
6 | ICT | 103 | 5 | 98 | Lagere uitvoeringslasten door vertraging |
6 | Inhaalafschrijving Stadshuis | 1.908 | 1.908 | 0 | |
7 | Voorziening naheffing btw | - | 824 | -824 | Akkoord met belastingdienst ( ook baten) |
7 | Verrekening VPB grondbedrijf | - | -542 | 542 | Actualisatie jaren voor 2019 Grondbedrijf |
Totaal incidentele lasten | 95.272 | 112.827 | -17.556 | ||
Baten | |||||
2 | Wabo leges | 1.578 | 1.987 | 409 | Hogere inkomsten grote bouwprojecten |
2 | Grondexploitatie | 20.155 | 31.825 | 11.670 | Resultaat projecten ( Klooster) |
5 | Opheffing PAUW | 198 | 312 | 114 | Hogere eigen vermogen dan geraamd |
5 | Volwasseneducatie | 259 | 185 | -74 | Hogere lasten door vertraging |
5 | Totaal baten sociaal domein | 66.188 | 66.472 | 284 | Zie programma |
7 | Algemene uitkering | 70 | 70 | - | |
7 | Voorziening naheffing btw | - | 1.354 | 1.354 | Akkoord met belastingdienst |
Totaal incidentele baten | 88.447 | 102.203 | 13.756 | ||
Totaal baten - lasten programma's | -6.824 | -10.624 | -3.800 | ||
Reserve mutaties | |||||
2 | Onttrekking parkeerreserve | 366 | 366 | - | |
3 | Onttr. reserve betere buurten | 1.125 | 751 | 374 | Saldo inkomsten - uitgaven |
3 | Storting res. kapitaalgoederen | 634 | 1.535 | -902 | Conform lijn raadsbesluit |
6 | Onttr. reserve statushouders | 332 | 302 | 30 | |
6 | Onttr. reserve Sociaal Domein | 3.251 | 3.251 | - | |
7 | Onttr. Algemene reserve | 1.302 | 1.301 | 1 | |
7 | Onttr. reserve Grondbedrijf | 1.418 | 1.715 | -297 | = begroot saldo |
7 | Mutatie budgetoverhev. jrk 2018 | 321 | 321 | - | |
Totaal reserve mutaties | 8.749 | 9.544 | -794 | ||
- | - | - | |||
Totaal incidenteel baten - lasten | 1.925 | -1.080 | -3.006 | ||
* bedragen * € 1.000 |