Jaarverslag 2019

Wat heeft het gekost?

Thema Vrije Tijd

Product

Sport

Begroting Primitief

Begroting na wijziging

Jaarrekening

Resultaat

Lasten

1.720

1.851

2.327

-476

Baten

0

0

277

277

Saldo

-1.720

-1.851

-2.051

-200

Lasten
Het incidentele nadeel op sport van wordt veroorzaakt door een aantal voordelen en nadelen.

Nadelig:
Door de betaling van garantstelling voor van diverse leningen voor de Stichting Golf Lagraven, is een nadeel ontstaan van € 273.000. Dit is in het kader van de crediteurenregeling afgesproken. In onze brief van 3 december 2019 hebben wij u hierover geïnformeerd (berichtnummer 690468).

In januari 2020 is een dienstverleningsovereenkomst (DVO) gesloten met de N.V. Sportinrichtingen Nieuwegein (Verbindion), die met terugwerkende kracht voor 2019 is ingegaan.
De raad is hierover per brief op 29 januari 2020 geïnformeerd (berichtnummer 702641). Met ingang van 2019 is de BTW-regelgeving gewijzigd, waarbij de BTW-aftrek voor gemeentes voor sport is komen te vervallen. Hierdoor stijgen de kosten met € 236.000.

Daarnaast was in 2019 de taakstelling begroot op € 160.000. Hiervan is in 2019 € 56.000 bijgedragen door Verbindion, daarnaast is er sprake van € 76.000 overheveling jaarrekening 2018. Hierdoor resteert een bedrag van de taakstelling van ca. € 28.000.

Voordelig:
Als gevolg van de afrekeningen van subsidies 2018 is op Buurtsportcoaches een voordeel van
€ 44.000 gerealiseerd. Uit diverse kleinere voordelen volgt het restantbedrag van € 17.000.

Baten
Als gevolg van de afgesloten dienstverleningsovereenkomst komen enkele opbrengsten verhuur van Merwestein direct ten gunste van de gemeente. In 2019 is hiervoor een bedrag van
€ 108.000 ontvangen. Omdat de BTW niet meer fiscaal aftrekbaar is, maar wel deels gecompenseerd kan worden door de Specifieke uitkering sport (SPUK) is hiervoor een bedrag van € 97.000 geboekt. Beide bedragen waren niet geraamd.
Daarnaast is het positieve jaarrekeningresultaat 2019 van de NV van € 71.000 als incidentele opbrengst verwerkt.