Overlopende passiva | Boekwaarde 31-12-2018 | Mutaties | Boekwaarde 31-12-2019 | |
(x € 1.000) | ||||
Overlopende passiva | 12.969 | 4.419 | 17.389 | |
Totaal | 12.969 | 4.419 | 17.389 |
In de overlopende posten zijn in jaarrekening 2019 ook de nog te betalen posten opgenomen. In de jaarrekening 2018 stonden deze nog onder de vlottende schulden. Ultima 2019 staat er nog een bedrag open inzake de overlopende posten van € 5,8 mln. Dit bestaat uit rente en aflossing van leningen € 1,7 mln, afrekeningen met de belastingdienst (€451.000), de eindafrekening van de RBL (€ 1,4mln) en de afrekening DVO RMN van € 458.000.
Cx 38 Mooi Rijnhuizen
Dit complex betreft een gebiedsexploitatie waarbij de gemeente Nieuwegein via de Crisis en Herstelwet een uitgebreider instrumentarium kan hanteren voor het verhalen van kosten. Op grond van de BBV wordt dit complex gezien als faciliterend grondbeleid en wordt daarom bij de overlopende passiva verantwoord.
De overlopende passiva bestaan uit vooruit ontvangen middelen van het Rijk en overige overheidslichamen, posten inzake het grondbedrijf en overige posten. Hieronder een specificatie.
Overlopende passiva | Boekwaarde 31-12-2018 | Over-boeking in 2019 | Vermeer-deringen | Vermin-deringen | Terugbet. bedragen | Boekwaarde 31-12-2019 |
Rijk | ||||||
Gemeentelijke onderwijsachterstandenbeleid | 1 | 1 | ||||
Onderwijsachterstandenbeleid 2019 - 2022 | 1.489 | 1.015 | 474 | |||
Actieplan jeugdwerkloosheid | 3 | 3 | ||||
Subtotaal Rijk | 4 | 0 | 1.489 | 1.015 | 0 | 478 |
Overige overheidslichamen | ||||||
Inburgering oudkomerseducatie (WEBmiddelen) | 40 | 145 | 185 | 0 | ||
Milieusubsidies en vergoedingen | 67 | 67 | ||||
ISV-algemeen | 99 | 99 | ||||
Natuurkwartier | 16 | 10 | 15 | 12 | ||
Provinciaal fonds stedelijk bouwen en wonen | 158 | 158 | ||||
Popactiviteiten | 6 | 6 | ||||
LL werk aan Overeindseweg | 15 | 15 | ||||
Inrichtingsvisie Fort Jutphaas | 21 | 21 | ||||
Afvalfonds zwerfafval | 153 | 112 | 41 | |||
Project Groen doet Goed | 22 | 17 | 12 | 27 | ||
Middelen regionaal meldpunt coördinatie leerplicht | 203 | 26 | 177 | |||
Sanering verkeerslawaai | 12 | 12 | ||||
Subsidie project COSIE | 50 | 20 | 2 | 67 | ||
Zwanenburg | 105 | 105 | 0 | |||
Fietsbanen structuurbaan | 475 | 475 | 0 | |||
Fietsstr.overeindseweg/heemsteedeweg | 425 | 425 | ||||
Spuk | 86 | 86 | ||||
Subtotaal Overheidslichamen | 1.866 | 0 | 277 | 932 | 0 | 1.211 |
Overlopende posten | 179 | 179 | 0 | |||
Nog te betalen bedragen (in jaarr.2019 onder vlottende schulden) | 9.307 | 2.884 | 6.423 | |||
Mooi Rijnhuizen faciliterend grondbeleid | 1.612 | 938 | 2.551 | |||
Grondexploitatie Het Klooster | 6.726 | 6.726 | ||||
Subtotaal Overigen | 11.099 | 6.726 | 938 | 3.063 | 0 | 15.700 |
Totaal overlopende posten | 12.969 | 6.726 | 2.704 | 5.010 | 0 | 17.389 |
Niet uit de balans blijkende verplichtingen
Onderstaand treft u de financiële verplichtingen aan voor zover die verplichtingen financiële consequenties hebben voor toekomstige jaren en deze verplichtingen niet zijn opgenomen in een balanspost (zie artikel 53 BBV). Conform de voorschriften van de Commissie BBV vermelden we onderstaand de verplichtingen voortkomend uit Europese aanbestedingsprocedures. Daarnaast is de naheffingsaanslag BTW en een grondtransactie vermeld.
Verplichting Europese aanbestedingen
Onderstaand de verplichtingen uit hoofde van de Europese aanbestedingen:
jaar | omschrijving | toelichting | verplichting per jaar | looptijd |
2019 | abri's | Levering en plaatsing van abri's | € 450.000 in totaal | Tot Juni 2024 |
2019 | Leerlingenvervoer en Jeugdwetvervoer | Regionale aanbesteding samen met Gemeenten Montfoort, IJsselstein, Nieuwegein en Lopik | ± € 700.000 per jaar | Tot juli 2022 |
2019 | Coördinatie en toezicht onderhoud sportparken | Tot 31 maart 2023 | ||
2019 | Onderhoud sportparken Nieuwegein | € 550.000 | tot 31 maart 2023 | |
2019 | Accountantsdiensten | € 100.000 | Tot juli 2022 | |
2018 | Datacenter Nieuwegein en Zeist | gezamenlijke aanbesteding met Zeist voor een twindatacenter, waarbij de gemeenten elkaars uitwijk en back-up zijn, alsmede een shared private cloud | >55.000 | tot 2024 |
2018 | software PGA ex gedetineerden | gezamenlijke aanbesteding van software ter vervanging van Coen2 en (nieuw) incl. PGA | > 55.000 | tot 2022 |
2018 | coordinatie en toezicht stadsparken | > 55.000 | tot 2022 | |
2018 | projectmanager en inhoudelijk projectleider Atrium | project vanuit Vastgoed, interne verbouwing Atrium, | € 150.000 | tot 2020 |
2018 | cultuurtechnisch onderhoud van de sportparken | coordinatie van en toezicht op onderhoud van sportparken | > 55.000 | tot 2022 |
2018 | contractcatering Stadshuis en Gemeentwerf | Dit betreft de catering in het stadshuis en gemeentewerf. | € 160.000 | 2021 |
2017 | Aansprakelijkheidsverzekering | Dit betreft een Aansprakelijkheidsverzekering in combinatie met een werknemersschadeverzekering. | € 107.000 | tot 2020 |
2017 | Microsoft Licenties | Betreft de Microsoft licenties. | € 260.000 | 2020 |
2017 | Raamovereenkomst Toezichthouders Openbaar Domein (2017) | Betreft de inhuur van toezichthoudersdiensten binnen het Openbaar Domein. | > 55.000 | tot 2022 |
2017 | Raamovereenkomsten inhuur sociaal domein (2017) | In 2017 is voor de inhuurbehoefte op diverse functies en beleidsvelden binnen het Sociaal Domein diverse raamovereenkomsten Europees aanbesteed. Het gaat hierbij om de aanbesteding van de raamovereenkomst Leerplicht en Trajectbegeleiding, WMO (ontwikkelend), Werk en Inkomen (ontwikkelend) en Jeugd en Onderwijs (ontwikkelend). . De raamovereenkomsten dienen als flexibele schil. | > 55.000 | tot 2022 |
2017 | Raamovereenkomsten Inhuur Stadswinkel | Voor de flexibele schil van de afdeling Stadswinkel zijn in 2017 voor drie (functie)percelen raamovereenkomsten Europees aanbesteed. | > 55.000 | tot 2022 |
2017 | Telecommunicatie | Voor telecommunicatiediensten en onderhoud zijn er met 3 partijen contracten, te weten KPN en Tele2 voor vaste telefonie, en Vodafone voor mobiel bellen. | 130.000 | 2020 |
In het boekjaar 2019 is voor een contractverplichting van € 340.000 geconstateerd dat de Europese aanbestedingsregels niet zijn nageleefd. Dit bedrag betreft de totale opdrachtwaarde van de betreffende contracten (eind 2020 zijn deze contracten afgelopen).
Waarborgen en garanties | |||||
Het in de balans opgenomen bedrag voor verstrekte waarborgen en garanties kan als volgt naar de aard van de geldlening worden gespecificeerd. | |||||
soort | aard / omschriving | oorspronkelijk bedrag | percentage borgstelling | Boekwaarde 31-12-2019 | Boekwaarde 31-12-2018 |
Totaal achtervang woningbouw | 3 stichtingen | 236.142 | 100 | 203.669 | 209.048 |
Overige Nieuwegeinse instellingen | Diverse sport- instellingen | 2.004 | 50-100 | 604 | 820 |
Totaal gegarandeerde leningen en borgstellingen | 238.146 | 204.273 | 209.868 | ||
In totaal is € 272.517 uitbetaald aan gewaarborgde geldleningen( Stichting Golf Laaggraven). |