Thema Vastgoed

In het algemeen is de trend zichtbaar dat bij de publiekrechtelijke heffingen de kosten door tariefstijgingen hoger worden dan de beschikbare budgetten. Over de hele vastgoedportefeuille gaat het in 2019 al om een overschrijding van € 56.000. Eenzelfde trend is zichtbaar bij de energiekosten: door forse toename van de energiebelasting en de heffingen voor vergroening van elektra (en gas) worden de budgetten voor energie structureel te laag. Dit is in 2019 al zichtbaar bij gebouwen met grootverbruik en maandelijkse afrekening, zoals het Stadshuis. Door de investeringen die we gedaan hebben wordt het effect van de tariefstijging op onze budgetten gematigd. Dat kan wel ten koste gaan van inzet van beoogde besparingen voor nieuwe
duurzaamheidsinvesteringen.

Lasten
Onvoorziene uitgave (€ 50.000 nadeel). Jaarlijks worden alle gemeentelijke gebouwen met douches gecontroleerd op de aanwezigheid van legionella in de waterleiding. In 2019 moesten naar aanleiding daarvan bij drie sportaccommodaties nadere beheersmaatregelen worden getroffen (onderzoek, aanpassen warmwaterinstallaties, ontsmetten waterleiding en herbemonstering). Dit leidde tot onvoorziene uitgaven van € 50.000.

Daarnaast zijn er nog verschillende kleinere voor- en nadelen, die tot een totaal voordeel van € 23.000 leiden.

Baten
BTW wijziging ( € 43.000 nadeel). Door de gewijzigde btw regeling sport ontstaat een nadeel omdat er een lagere uitkering voor de kostenverhogende BTW (SPUK-regeling) door het rijk wordt uitgekeerd.

Inkomsten verhuur ( nadeel € 10.000).  De inkomsten uit incidentele verhuur op onrendabele tijden van sportaccommodaties lopen langzaam terug met € 48.000. Hier staan hogere huurbaten door gebruik van verenigingen van € 38.000 tegenover.

Daarnaast zijn er nog verschillende kleinere voor- en nadelen, die tot een totaal nadeel van € 14.000 leiden.